Na podlagi 29. in 57. člena zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 72/93, 57/94, 14/95, 26/97, 70/97, 10/98 in 74/98), 10. člena zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 79/99) in 18. in 100. člena statuta Mestne občine Kranj (Uradni list RS, št. 43/95) je Svet mestne občine Kranj na 14. seji dne 29. 3. 2000 sprejel
O D L O K
o proračunu Mestne občine Kranj za leto 2000
1. člen
S tem odlokom se ureja način izvrševanja proračuna Mestne občine Kranj, upravljanje s predvidenimi prihodki in drugimi prejemki ter odhodki in drugimi izdatki proračuna ter občinskim premoženjem.
2. člen
S proračunom Mestne občine Kranj (v nadaljevanju: proračun) se zagotavljajo sredstva za financiranje javne porabe v Mestni občini Kranj.
3. člen
Za financiranje javne porabe pripadajo mestni občini prihodki iz davkov, taks, pristojbin in drugih dajatev, določenih z zakonom o financiranju občin in drugi prejemki v skladu s posebnimi zakoni.
4. člen
Proračun sestavljajo splošni del, posebni del in načrt razvojnih programov.
Splošni del proračuna sestavlja skupna bilanca prihodkov in odhodkov, račun finančnih terjatev in naložb.
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov.
Načrt razvojnih programov sestavljajo letni načrti razvojnih programov neposrednih uporabnikov.
5. člen
Proračun Mestne občine Kranj obsega (v SIT):
----------------------------------------------------------------- A) BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV I. Skupaj prihodki: 4.336.545.000 II. Skupaj odhodki: 4.484.587.000 III. Proračunski presežek (I.–II.) –148.042.000 ----------------------------------------------------------------- B) RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB IV. Prejeta sredstva od vrnjenih posojil in od prodaje kapitalskih vlog 157.922.000 V. Sredstva danih posojil in nakup kapitalskih naložb 20.000.000 VI. Prejeta minus dana posojila in sprem. kapitalskih deležev 137.922.000 VII. Skupni presežek (I.+IV.) – (II.+V.) –10.120.000 ----------------------------------------------------------------- C) RAČUN FINANCIRANJA - VIII. Zadolževanje proračuna - IX. Odplačilo dolga - X. Neto zadolževanje (VIII.–IX.) - XI. Povečanje sredstev na računih (VIII.–X.) –10.120.000 -----------------------------------------------------------------
6. člen
Prejemki obsegajo sredstva za financiranje primerne porabe in financiranje drugih nalog.
Proračun obsega kot nerazporejeni del prejemkov splošno proračunsko rezervacijo v višini 0,5% celotnih prejemkov, in sicer za financiranje posameznih namenov javne porabe, ki jih ob sprejemanju proračuna ni bilo mogoče predvideti ali zanje ni bilo mogoče predvideti zadostnih sredstev.
7. člen
Sredstva proračuna se delijo med letom med uporabnike v okviru doseženih prihodkov in v odvisnosti od zapadlosti obveznosti oziroma po dvanajstinah letnega načrta, če ni med občino in uporabnikom drugače določeno. Pri tem se upošteva zapadlost obveznosti uporabnikov in likvidnostno stanje proračuna.
8. člen
Uporabniki proračunskih sredstev smejo prevzemati obveznosti le v okviru sredstev, ki so v proračunu predvidena za posamezne namene.
Uporabnik lahko prevzema obveznosti s pogodbami, ki zahtevajo plačilo v prihodnjih letih, če so za ta namen že planirana sredstva v proračunu za tekoče leto.
Skupni obseg prevzetih obveznosti iz prejšnjega odstavka za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 75% teh pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu uporabnika.
Skupni obseg prevzetih obveznosti uporabnika iz drugega odstavka tega člena za blago in storitve ter tekoče transfere ne sme presegati 25% teh pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu uporabnika.
Omejitve iz tretjega in četrtega odstavka tega člena se ne nanašajo na prevzemanje obveznosti iz prihodkov donacij in z najemnimi pogodbami.
9. člen
Uporabniki morajo sredstva, ki so jim zagotovljena v proračunu, uporabljati za namene, za katere so jim bila odobrena, in ki so opredeljena v bilanci prihodkov in odhodkov ter v skladu s predpisi o njihovi uporabi oziroma razpolaganju z njimi.
V primeru, da se posamezen proračunski uporabnik preneha financirati, opravljanja njegovih nalog pa ne prevzame v celoti ali delno, drug uporabnik, o razporeditvi neuporabljenih sredstev na predlog župana odloči svet mestne občine.
10. člen
Za izvrševanje proračuna je odgovoren župan. Župan določi pristojne oddelke in strokovne službe, ki so odgovorni za porabo sredstev v skladu s predpisi na posameznih namenih.
Oddelek za finance izvaja finančno poslovanje proračuna in predlaga županu odločitev o začasni uporabi tekoče likvidnosti proračuna.
Župan v okviru obstoječih virov prejemkov med letom usklajuje skupno bilanco prihodkov in odhodkov.
O uskladitvi javne porabe odloči župan. O uskladitvi poroča župan svetu mestne občine na prvi naslednji seji.
11. člen
Če prihodki med letom ne pritekajo v predvideni višini, lahko župan, da bi ohranil proračunsko ravnovesje, s posebnim sklepom začasno zmanjša zneske sredstev, ki so v proračunu razporejeni za posamezne namene, ali začasno, največ do 45 dni, zadrži uporabo teh sredstev.
V tem primeru mora župan v 15 dneh po sprejetju sklepa predložiti svetu ustrezne ukrepe oziroma spremembo proračuna.
12. člen
Župan lahko v okviru skupnega obsega proračunskih sredstev s sklepom spremeni namen in višino sredstev za posamezne namene, če s tem ni bistveno ogroženo izvajanje nalog, za katere so bila zagotovljena sredstva, vendar največ do 10% sredstev, ki so v posebnem delu proračuna razporejena za posamezne namene.
Spremembe namena in višine sredstev za posamezen namen, ki presegajo pogoje iz prvega odstavka tega člena, se opravijo s spremembo proračuna.
O odločitvah iz prvega odstavka tega člena mora župan pisno poročati svetu na prvi naslednji seji sveta, ki sledi odločitvam.
13. člen
Z odlokom lahko mestna občina odpre proračunski sklad, ki je evidenčni račun v okviru računa proračuna, in sicer zaradi ločenega vodenja določenih prejemkov in izdatkov ter uresničevanja posebnega namena.
14. člen
O uporabi splošne proračunske rezervacije odloča s sklepom o prerazporeditvi sredstev župan do 500.000 SIT za posamezni namen in o tem obvešča svet v poročilih o realizaciji proračuna in z zaključnim računom.
15. člen
V proračunu se zagotavljajo sredstva za proračunsko rezervo, ki deluje kot proračunski sklad.
V proračunsko rezervo občine se mesečno izloča del skupno doseženih letnih prejemkov proračuna tako, da znašajo ob koncu leta 1,5% prejemkov proračuna.
Sredstva proračunske rezerve se uporabljajo:
– za financiranje izdatkov za odpravo posledic naravnih nesreč (poplave, suša, požar, zemeljski plaz, snežni plaz, visok sneg, močan veter, toča, žled, pozeba, potres, epidemije, živalske kužne bolezni in rastlinski škodljivci) in druge nesreče, ki jih povzročajo naravne sile in ekološke nesreče.
Svet mestne občine pooblašča župana, da odloča o uporabi proračunske rezerve do višine 500.000 tolarjev v posameznem primeru.
16. člen
Sredstva namenjena za stanovanjsko gospodarstvo se razporedijo v skladu s programom, ki ga sprejme Svet mestne občine Kranj.
17. člen
Občinsko premoženje je po zakonu o javnih financah finančno in stvarno. Finančno premoženje so denarna sredstva, kapitalske naložbe, ovrednoteno premoženje v lasti občine, ki ga upravljajo javni zavodi, javni skladi in agencije in terjatve. Kapitalske naložbe so delnice in deleži v gospodarskih družbah in javnih podjetjih. Stvarno premoženje so premičnine in nepremičnine.
18. člen
Odredbodajalec za sredstva proračuna je župan oziroma od župana pooblaščena oseba.
19. člen
Vsi uporabniki proračunskih sredstev so dolžni uporabo proračunskih sredstev načrtovati in o uporabi sredstev preteklega leta poročati oddelku za finance Mestne občine Kranj do 28. februarja tekočega leta. Te podatke pa predloži župan skupaj z zaključnim računom pristojnemu organu nadzora.
20. člen
Nadzor nad porabo sredstev proračuna ter smotrnostjo in namembnostjo porabe teh sredstev opravlja nadzorni odbor.
21. člen
Občinska uprava opravlja pri uporabnikih proračuna proračunski nadzor nad pravilno in smotrno uporabo sredstev, razporejenih s proračunom.
Na zahtevo občinske uprave ali nadzornega odbora so uporabniki proračuna dolžni predložiti potrebne podatke za analizo porabe sredstev.
Uporabnikom proračunskih sredstev, ki ne ravnajo v skladu z 8. in 9. členom tega odloka ter drugim odstavkom tega člena, lahko župan delno ali v celoti začasno ustavi proračunsko financiranje, dokončno pa na predlog župana svet mestne občine.
Župan o tem poroča na prvi naslednji seji sveta mestne občine.
22. člen
Župan mora pripraviti poročilo o doseženih ciljih in rezultatih v preteklem letu do 28. februarja tekočega leta in ga predložiti svetu mestne občine skupaj z zaključnim računom proračuna.
Župan je dolžan o realizaciji proračuna poročati po vsakem trimesečju Svetu mestne občine Kranj.
23. člen
Bilanca prihodkov in odhodkov proračuna s podrobno razporeditvijo odhodkov je sestavni del odloka.
24. člen
Če se javna poraba občine za prihodnje leto po odločitvi sveta mestne občine na predlog župana začasno financira po tem proračunu, se pri izvajanju začasnega financiranja smiselno upoštevajo določbe tega odloka.
25. člen
Ta odlok začne veljati petnajsti dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije, uporablja pa se od 1. 1. 2000 dalje.
Št. 40301-0002/00-11
Kranj, dne 30. marca 2000.
Župan
Občine Kranj
Mohor Bogataj, univ. dipl. org. l. r.
Proračun Mestne občine Kranj se določa v naslednjih zneskih:
A) BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV
_________________________________________________________________
Skupina, Naziv konta Proračun 2000
podskupina,
konto
I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74) 4.336.545.000
70 DAVČNI PRIHODKI
(700+701+702+703+704+705+706) 3.416.834.000
700 DAVKI NA DOHODEK IN DOBIČEK 2.694.414.000
7000 Dohodnina 2.694.414.000
7001 Davek od dobička od pravnih oseb 0
7002 Drugi davki na dohodek in dobiček 0
701 PRISPEVKI ZA SOCIALNO VARNOST 0
702 DAVKI NA PLAČILNO LISTO IN DELOVNO SILO 0
703 DAVKI NA PREMOŽENJE 624.420.000
7030 Davki na nepremičnine 462.764.000
7031 Davki na premičnine 0
7032 Davki na dediščine in darila 10.436.000
7033 Davki na promet nepremičnin in
finančno premoženje 151.220.000
704 DOMAČI DAVKI NA BLAGO IN STORITVE 98.000.000
7044 Davki na posebne storitve 45.533.000
7045 Dovoljenje za poslovanje in
opravljanje dejavnosti 0
7046 Pristojbine na motorna vozila 0
7047 Drugi davki na uporabo blaga in
storitev 52.467.000
7048 Davki na motorna vozila 0
705 DAVKI NA MEDNARODNO TRGOVINO IN
TRANSAKCIJE 0
706 DRUGI DAVKI 0
7060 Drugi davki 0
71 NEDAVČNI PRIHODKI
(710+711+712+713+714) 559.683.000
710 UDELEŽBA NA DOBIČKU IN DOHODKI OD
PREMOŽENJA 398.486.000
7100 Udeležba na dobičku javnih podjetij
in javnih finančnih institucij 0
7101 Prihodki od udeležbe na dobičku
drugih podjetij in finančnih
institucij 4.666.000
7102 Prihodki od obresti 104.184.000
7103 Prihodki od premoženja 289.636.000
711 TAKSE IN PRISTOJBINE 3.000.000
7110 Sodne takse 0
7111 Upravne takse 3.000.000
712 DENARNE KAZNI 19.805.000
7120 Denarne kazni 19.805.000
713 PRIHODKI OD PRODAJE BLAGA IN STORITEV 45.860.000
7130 Prihodki od prodaje blaga in storitev 45.860.000
714 DRUGI NEDAVČNI PRIHODKI 92.532.000
7141 Drugi nedavčni prihodki 92.532.000
72 KAPITALSKI PRIHODKI (720+721+722) 219.000.000
720 PRODAJA OSNOVNIH SREDSTEV 219.000.000
7200 Prihodki od prodaje zgradb in
prostorov 218.788.000
7201 Prihodki od prodaje prevoznih
sredstev 0
7202 Prihodki od prodaje opreme 212.000
7203 Prihodki od prodaje drugih osnovnih
721 PRODAJA ZALOG 0
722 PRODAJA ZEMLJIŠČ IN NEMATERIALNEGA
PREMOŽENJA 0
7220 Prihodki od prodaje kmetijskih zemljišč
in gozdov 0
7221 Prihodki od prodaje stavbnih zemljišč 0
7222 Prihodki od prodaje nematerialnega
premoženja 0
73 PREJETE DONACIJE (730+731) 4.000.000
730 PREJETE DONACIJE IZ DOMAČIH VIROV 4.000.000
7300 Prejete donacije iz domačih virov za
tekočo porabo 1.000.000
7301 Prejete donacije iz domačih virov za
investicije 3.000.000
731 PREJETE DONACIJE IZ TUJINE 0
7310 Prejete donacije iz tujine za tekočo
porabo 0
7311 Prejete donacije iz tujine za
investicije 0
74 TRANSFERNI PRIHODKI (740) 137.028.000
740 TRANSFERNI PRIHODKI IZ DRUGIH
JAVNOFINANČNIH INSTITUCIJ 137.028.000
7400 Prejeta sredstva iz državnega
proračuna 137.028.000
7401 Prejeta sredstva iz proračuna
lokalnih skupnosti 0
7402 Prejeta sredstva iz skladov
socialnega zavarovanja 0
7403 Prejeta sredstva iz drugih javnih
skladov 0
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) 4.484.587.000
40 TEKOČI ODHODKI
(400+401+402+403+404+409) 1.339.023.000
400 PLAČE IN DRUGI IZDATKI ZAPOSLENIM 251.500.000
4000 Plače in dodatki 204.263.000
4001 Regres za letni dopust 10.837.000
4002 Povračila in nadomestila 16.648.000
4003 Sredstva za delovno uspešnost 10.967.000
4004 Sredstva za nadurno delo 573.000
4005 Plače za delo po pogodbi 0
4009 Drugi izdatki zaposlenim 8.212.000
401 PRISPEVKI DELODAJALCA ZA SOCIALNO
VARNOST 34.950.000
4010 Prispevek za pokojninsko in
invalidsko zavarovanje 19.453.000
4011 Prispevek za zdravstveno zavarovanje 15.144.000
4012 Prispevek za zaposlovanje 133.000
4013 Prispevek za porodniško varstvo 220.000
402 IZDATKI ZA BLAGO IN STORITEV 962.684.000
4020 Pisarniški in splošni material in
storitve 145.059.000
4021 Posebni material in storitve 17.041.000
4022 Energija, voda, komunalne storitve
in komunikacije 107.752.000
4023 Prevozni stroški in storitve 4.384.000
4024 Izdatki za službena potovanja 7.026.000
4025 Tekoče vzdrževanje 339.254.000
4026 Najemnine in zakupnine (leasing) 8.569.000
4027 Kazni in odškodnine 226.522.000
4029 Drugi operativni odhodki 107.077.000
403 PLAČILA DOMAČIH OBRESTI 0
4030 Plačila obresti od kreditov Banki
Slovenije 0
4031 Plačila obresti od kreditov poslovnim
bankam 0
4032 Plačila obresti od kreditov drugim
finančnim institucijam 0
4033 Plačila obresti od kreditov drugim
domačim kreditodajalcem 0
4034 Plačila obresti od vrednostnih papirjev 0
404 PLAČILA OBRESTI V TUJINO 0
4040 Plačila obresti mednarodnim finančnim
institucijam 0
4041 Plačila obresti tujim vladam 0
4042 Plačila obresti tujim poslovnim bankam
in finančnim institucijam 0
4043 Plačila obresti drugim tujim
kreditodajalcem 0
409 REZERVE 89.889.000
4090 Rezerva na naravne nesreče 67.417.000
4091 Druge rezerve 22.472.000
41 TEKOČI TRANSFERI
(410+411+412+413+414) 2.006.571.000
410 SUBVENCIJE 52.394.000
4100 Subvencije javnim podjetjem 0
4101 Subvencije finančnim institucijam 0
4102 Subvencije privatnim podjetjem in
zasebnikom 52.394.000
411 TRASFERI POSAMEZNIKOM IN
GOSPODINJSTVOM 724.102.000
4110 Transferi nezaposlenim 0
4111 Družinski prejemki in starševska
nadomestila 0
4112 Transferi za zagotavljanje socialne
varnosti 0
4113 Transferi vojnim invalidom, vojnim
veter. in žrtvam vojnega nasilja 0
4114 Pokojnine 0
4115 Nadomestila plač 0
4116 Boleznine 0
4117 Štipendije 2.000.000
4119 Drugi transferi posameznikom 722.102.000
412 TRANSFERI NEPROFITNIM ORGANIZACIJAM
IN USTANOVAM 284.137.000
4120 Tekoči transferi neprofitnim
organizacijam in ustanovam 284.137.000
413 DRUGI TEKOČI DOMAČI TRANSFERI 945.938.000
4130 Tekoči transferi drugim ravnem države 61.702.000
4131 Tekoči transferi v sklade socialnega
zavarovanja 41.800.000
4132 Tekoči transferi v druge javne sklade
in agencije 32.400.000
4133 Tekoči transferi v javne zavode in
druge izvajalce javnih služb 810.036.000
4133 00 Tekoči transferi v javne zavode in
druge izvajalce javnih služb
- sredstva za plače in druge izdatke
zaposlenim 314.576.000
4133 01 Tekoči transferi v javne zavode in
- sredstva za prispevke delodajalcev 51.290.000
4133 02 Tekoči transferi v javne zavode in
druge izvajalce javnih služb izdatke
za blago in storitve 444.170.000
414 TEKOČI TRANSFERI V TUJINO 0
42 INVESTICIJSKI ODHODKI (420) 882.969.000
420 NAKUP IN GRADNJA OSNOVNIH SREDSTEV 882.969.000
4200 Nakup zgradb in prostorov 34.000.000
4201 Nakup prevoznih sredstev 0
4202 Nakup opreme 35.005.000
4203 Nakup drugih osnovnih sredstev 3.720.000
4204 Novogradnje, rekonstrukcije in
adaptacije 203.959.000
4205 Investicijsko vzdrževanje in obnove 455.209.000
4206 Nakup zemljišč in naravnih bogastev 64.607.000
4207 Nakup nematerialnega premoženja 0
4208 Študije o izvedljivosti projektov,
projektna dokumentacija, nadzor in
investicijski inženiring 86.469.000
43 INVESTICIJSKI TRANSFERI (430) 256.024.000
430 INVESTICIJSKI TRANSFERI 256.024.000
4300 Investicijski transferi drugim
ravnem države 77.492.000
4301 Investicijski transferi javnim
skladom in agencijam 0
4302 Investicijski transferi neprofitnim
organizacijam 1.983.000
4303 Investicijski transferi javnim
podjetjem 0
4304 Kapitalski transferi finančnim
4305 Investicijski transferi privatnim
podjetjem in zasebnikom 0
4306 Investicijski transferi posameznikom 0
4307 Investicijski transferi javnim zavodom
in javnim gospodarskim zavodom 176.549.000
4308 Investicijski transferi v tujino 0
III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRORAČUNSKI
PRIMANJKLJAJ (I.-II.) -148.042.000
B) RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN
PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (75) 157.922.000
75 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN
PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
(750 +751) 157.922.000
750 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL 157.922.000
7500 Prejeta vračila danih posojil od
posameznikov 142.366.000
7501 Prejeta vračila danih posojil od
javnih podjetij 0
7502 Prejeta vračila danih posojil od
finančnih institucij 0
7503 Prejeta vračila danih posojil od
privat. podjet. in zasebnikov 0
7504 Prejeta vračila danih posojil od
drugih ravni države 15.556.000
7505 Prejeta vračila danih posojil iz
tujine 0
751 PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV 0
7510 Sredstva, pridobljena s prodajo
kapitalskih deležev v javnih podjetjih 0
7511 Sredstva, pridobljena s prodajo
kapitalskih deležev v finančnih
institucijah 0
7512 Sredstva, pridobljena s prodajo
kapitalskih deležev v privatnih
podjetjih 0
V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE
KAPITALSKIH DELEŽEV (44) 20.000.000
44 DANA POSOJILA IN POVEČANJE
KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441) 20.000.000
440 DANA POSOJILA 20.000.000
4400 Dana posojila posameznikom 20.000.000
4401 Dana posojila javnim skladom 0
4402 Dana posojila javnim podjetjem 0
4403 Dana posojila finančnim institucijam 0
4404 Dana posojila privatnim podjetjem 0
4405 Dana posojila drugim ravnem države 0
4406 Dana posojila v tujino 0
4407 Dana posojila državnemu proračunu 0
441 POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV IN
NALOŽB 0
4410 Povečanje kapitalskih deležev v
javnih podjetjih 0
4411 Povečanje kapitalskih deležev v
finančnih institucijah 0
4412 Povečanje kapitalskih deležev v
privatnih podjetjih 0
4413 Skupna vlaganja (joint ventures) 0
4414 Povečanje kapitalskih deležev v tujino 0
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN
SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV
(IV.-V.) 137.922.000
VII. SKUPNI PESEŽEK (PRIMANJKLJAJ)
(PRIHODKI MINUS ODHODKI TER SALDO
PREJETIH IN DANIH POSOJIL)
(I.+IV.) - (II.+V.) -10.120.000
C) RAČUN FINANCIRANJA
VIII. ZADOLŽEVANJE (50) 0
50 ZADOLŽEVANJE (500+501) 0
500 DOMAĆE ZADOLŽEVANJE 0
5000 Najeti krediti pri Banki Slovenije 0
5001 Najeti krediti pri poslovnih bankah 0
5002 Najeti krediti pri drugih finančnih
5003 Najeti krediti pri drugih domačih
kreditodajalcih 0
5004 Sredstva, pridobljena z izdajo
vrednostnih papirjev na domačem trgu 0
501 ZADOLŽEVANJE V TUJINI 0
IX. ODPLAČILO DOLGA (55) 0
55 ODPLAČILO DOLGA (550+551) 0
550 ODPLAČILO DOMAČEGA DOLGA 0
5500 Odplačila kreditov Banki Slovenije 0
5501 Odplačila kreditov poslovnim bankam 0
5502 Odplačila kreditov drugim finančnim
5503 Odplačila kreditov drugim domačim
5504 Odplačila glavnice vrednostnih papirjev 0
551 ODPLAČILO DOLGA V TUJINO 0
X. NETO ZADOLŽEVANJE (VIII. - IX.) 0
XI. POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA
RAČUNIH (VII.-X.) -10.120.000