Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07-uradno prečiščeno besedilo, 27/08-odl. US, 76/08, 79/09, 51/10, 84/10-odl. US in 40/12 – ZUJF) in 29. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11-uradno prečiščeno besedilo, 110/11 – ZDIU12, 46/13 – ZIPRS1314-A, 101/13, 101/13 – ZIPRS1415 in 38/14 – ZIPRS 1415-A) ter 16. člena Statuta Občine Hajdina (Uradni list RS, št. 63/07 in Uradno glasilo slovenskih občin, št. 22/10) je Občinski svet Občine Hajdina na svoji 3. redni seji, dne 28. 1. 2015 sprejel
ODLOK
O PRORAČUNU OBČINE HAJDINA ZA LETO 2015
1. Splošna določba
1. člen
S tem odlokom se za proračun Občine Hajdina za leto 2015 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljevanju: proračun).
2. Višina splošnega dela proračuna in struktura posebnega dela proračuna
2. člen
(1) Splošni del proračuna na ravni podskupin kontov se določa v naslednjih zneskih:
A.
BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV
Skupina/Podskupina kontov
leto 2015
I.
SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74)
4.803.314
TEKOČI PRIHODKI (70+71)
3.375.259
70
DAVČNI PRIHODKI
2.818.678
700 Davki na dohodek in dobiček
1.994.000
703 Davki na premoženje
733.540
704 Domači davki na blago in storitve
91.138
71
NEDAVČNI PRIHODKI
556.581
710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja
325.470
711 Takse in pristojbine
1.800
712 Denarne kazni
1.760
713 Prihodki od prodaje blaga in storitev
6.050
714 Drugi nedavčni prihodki
221.501
72
KAPITALSKI PRIHODKI
0
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev
721 Prihodki od prodaje zalog
722 Prihodki od prodaje zemljišč in nematerialnega premoženja
73
PREJETE DONACIJE
730 Prejete donacije iz domačih virov
731 Prejete donacije iz tujine
74
TRANSFERNI PRIHODKI
1.428.055
740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij
321.491
741 Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz sredstev proračuna Evropske unije
1.106.564
II.
SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43+45)
4.474.214
40
TEKOČI ODHODKI
1.141.189
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim
210.961
401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost
33.585
402 Izdatki za blago in storitve
813.564
403 Plačila domačih obresti
70.000
409 Rezerve
13.079
41
TEKOČI TRANSFERI
1.285.359
410 Subvencije
158.432
411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom
675.432
412 Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam
180.413
413 Drugi tekoči domači transferi
271.082
414 Tekoči transferi v tujino
42
INVESTICIJSKI ODHODKI
1.903.166
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev
43
INVESTICIJSKI TRANSFERI
144.500
431 Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam
70.026
432 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom
74.474
III.
PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.)
329.100
(PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ)
B.
RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB
IV.
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA
KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752)
75
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL
750 Prejeta vračila danih posojil
751 Prodaja kapitalskih deležev
752 Kupnine iz naslova privatizacije
V.
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH
DELEŽEV (440+441+442)
44
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV
440 Dana posojila
441 Povečanje kapitalskih deležev in naložb
442 Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije
VI.
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREJEMANJE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.)
C.
RAČUN FINANCIRANJA
VII.
ZADOLŽEVANJE (500+501)
50
ZADOLŽEVANJE
500 Domače zadolževanje
VIII.
ODPLAČILA DOLGA (550+551)
449.100
55
ODPLAČILA DOLGA
550 Odplačila domačega dolga
IX.
SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNU
-120.000
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.)
X.
NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.)
-449.100
XI.
NETO FINANCIRANJE (VI+X.-IX.)
-329.100
XII.
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH NA DAN 31.12. PRETEKLEGA LETA
120.000
(2) Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
(3) Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk - podskupin kontov in načrti razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani Občine Hajdina.
(4) Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti.
3. Postopki izvrševanja proračuna
3. člen
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki:
· prihodki požarne takse po 59. členu Zakona o varstvu pred požarom (Uradni list RS, št. 3/07-uradno prečiščeno besedilo), ki se uporablja za namene določene v tem zakonu,
· okoljske dajatve za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda,
· okoljske dajatve zaradi odlaganja odpadkov
· prejeta sredstva za sofinanciranje projektov
· prihodki od občanov, ki se namenijo za izgradnjo kanalizacije,
· drugi prihodki, ki jih določi občina.
4. člen
(1) Na predlog predlagateljev finančnih načrtov neposrednega uporabnika župan odloča o prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna:
· samostojno in brez omejitev v okviru istega podprograma,
· med podprogrami v okviru glavnega programa, pri čemer skupno povečanje ali zmanjšanje posameznega podprograma ne sme presegati 15 % podprograma in
· med glavnimi podprogrami, pri čemer skupno povečanje ali zmanjšanje posameznega glavnega programa ne sme presegati 10 % glavnega programa.
(2) Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna.
(3) Župan s poročilom ob polletni realizaciji proračuna in ob koncu leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2015 in njegovi realizaciji.
5. člen
Župan je pooblaščen, da odloča o:
· kratkoročnem zadolževanju za financiranje javne porabe, vendar le do višine 5 % sprejetega proračuna, ki mora biti odplačano do konca proračunskega leta,
· začasni vezavi tekočih likvidnostnih proračunskih sredstev zaradi ohranitve njihove realne vrednosti; o tem lahko pooblasti tudi druge osebe, ki so odgovorne za finančno poslovanje.
6. člen
(1) Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu.
(2) Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke, investicijske transfere ne sme presegati 70 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega:
1. v letu 2016 40 % navedenih pravic porabe in
2. v ostalih prihodnjih letih 30 % navedenih pravic porabe.
(3) Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 25 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.
(4) Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje neposrednih uporabnikov.
(5) Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov.
7. člen
Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20 % mora predhodno potrditi občinski svet.
8. člen
(1) Proračunski sklad je račun proračunske rezerve, oblikovan po ZJF.
(2) Proračunska rezerva se v letu 2015 oblikuje v višini 4.200 €.
(3) Na predlog za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet.
9. člen
(1) Za potrebe, ki jih ob sprejemu občinskega proračuna za leto ni bilo mogoče predvideti, občina v letu 2015 oblikuje splošno proračunsko rezervacijo v višini 8.879 €.
(2) O porabi splošne proračunske rezervacije odloča župan v skladu z 42. členom ZJF.
4. Posebnosti upravljanja in prodaje stvarnega in finančnega premoženja države
10. člen
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan dolžniku do višine 210 € odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga.
5. Obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja
11. člen
(1) Občina se za kritje presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb ter odplačila dolgov v računu financiranja za proračun leta 2015 ne zadolži.
(2) Občina v letu 2015 ne daje poroštev za izpolnitev obveznosti javnih zavodov in javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je Občina Hajdina.
12. člen
Za leto 2015 se pravne osebe javnega sektorja na ravni občine ne smejo zadolžiti in izdajati poroštev drugim fizičnim osebam.
6. Prehodne in končne določbe
13. člen
V obdobju začasnega financiranja Občine Hajdina v letu 2016, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega financiranja.
14. člen
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem glasilu slovenskih občin.
Številka: 410-7/2014
Datum: 28. 1. 2015
Občina Hajdina
mag. Stanislav Glažar, župan