Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Ur. list RS, št. 94/07-UPB2, 76/08, 79/09 in 51/10) in 29. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11-UPB4) in 16. člena Statuta občine Trnovska vas (Uradni vestnik Občine Trnovska vas 5/07) je Občinski svet Občine Trnovska vas na 12. redni seji, dne 20. 12. 2011 sprejel
O D L O K
o proračunu občine Trnovska vas za leto 2012
1. SPLOŠNA DOLOČBA
1. člen
(vsebina odloka)
S tem odlokom se za občino Trnovska vas za leto 2012 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun).
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA
2. člen
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna)
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni podkontov.
Splošni del proračuna na ravni podskupin kontov se določa v naslednjih zneskih:
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV
EUR
Skupina/Podskupina kontov
proračun leta 2012
I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74+78)
1.516.496,71
TEKOČI PRIHODKI (70+71)
972.302,69
70 DAVČNI PRIHODKI
941.842,22
700 Davki na dohodek in dobiček
858.120,00
703 Davki na premoženje
54.322,22
704 Domači davki na blago in storitve
28.900,00
706 Drugi davki
500,00
71 NEDAVČNI PRIHODKI
30.460,47
710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja
16.398,94
711 Takse in pristojbine
1.405,47
712 Globe in druge denarne kazni
800,00
713 Prihodki od prodaje blaga in storitev
0,00
714 Drugi nedavčni prihodki
11.856,06
72 KAPITALSKI PRIHODKI
646,92
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev
721 Prihodki od prodaje zalog
722 Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih sredstev
73 PREJETE DONACIJE
730 Prejete donacije iz domačih virov
731 Prejete donacije iz tujine
732 Donacije za odpravo posledic naravnih nesreč
74 TRANSFERNI PRIHODKI
543.547,10
740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih inštitucij
78 PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43)
1.483.163,39
40 TEKOČI ODHODKI
511.698,92
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim
119.872,76
401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost
19.767,02
402 Izdatki za blago in storitve
340.101,88
403 Plačila domačih obresti
7.738,93
409 Rezerve
24.218,33
41 TEKOČI TRANSFERI
432.397,67
410 Subvencije
411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom
300.272,00
412 Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam
21.952,05
413 Drugi tekoči domači transferi
110.173,62
414 Tekoči transferi v tujino
42 INVESTICIJSKI ODHODKI
529.866,80
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev
43 INVESTICIJSKI TRANSFERI
9.200,00
431 Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam,
5.000,00
ki niso proračunski uporabniki
432 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom
4.200,00
III. PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ (I.-II.)
33.333,32
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB
Skupina/ Podskupina kontov
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL
IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752)
75 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA
KAPITALSKIH DELEŽEV
750 Prejeta vračila danih posojil
751 Prodaja kapitalskih deležev
752 Kupnine iz naslova privatizacije
V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE
KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441+442+443)
44 DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV
440 Dana posojila
441 Povečanje kapitalskih deležev in finančnih naložb
442 Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije
443 Povečanje namenskega premoženja v javnih skladih in drugih
pravnih osebah javnega prava, ki imajo premoženje v svoji lasti
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA
IN SPREMEMEBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.)
C. RAČUN FINANCIRANJA
VII. ZADOLŽEVANJE (500 + 501 )
50 ZADOLŽEVANJE
500 Domače zadolževanje
VIII. ODPLAČILA DOLGA (550 + 551)
55 ODPLAČILA DOLGA
550 Odplačila domačega dolga
IX. SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNIH
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.)
X. NETO ZADOLŽEVANJE
(VII.-VIII.)
-33.333,32
XI. NETO FINANCIRANJE
(VI.+VII-VIII-IX.)
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31.12.2011
9009 Splošni sklad za drugo
0
Posebni del proračuna sestavlja finančni načrti neposrednega uporabnika, ki je razdeljen na naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podkonte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk - podkontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani občine Trnovska vas.
Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti.
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA
3. člen
(izvrševanje proračuna)
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke - podkonta.
4. člen
(namenski prihodki in odhodki proračuna)
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43.člena ZJF, tudi naslednji prihodki:
- prihodki požarne takse po 59. členu Zakona o varstvu pred požarom (Uradni list RS, št. 3/07-UPB1 in 9/11), ki se porabijo za namene, določene v tem zakonu,
- prihodki od okoljske dajatve za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda, ki se uporabijo za nadaljevanje izgradnje kanalizacije v naselju Trnovska vas,
- prihodki od okoljske dajatve za onesnaževanje okolja, zaradi odlaganja odpadkov, ki se uporabijo za izgradnjo Centra za ravnanje z odpadki Gajke v Spuhlji,
- koncesijska dajatev za trajnostno gospodarjenje z divjadjo,
-prihodki občanov, ki se namenijo za namene, za katere se pobirajo.
Pravica porabe na proračunski postavki 4006013 - sredstva za usklajevanje plačnih nesorazmerij, ki niso porabljena v tekočem letu, se prenesejo v naslednje leto za isti namen.
5. člen
(prerazporejanje pravic porabe)
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna.
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna med področji proračunske porabe odloča na predlog neposrednega uporabnika župan.
Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju-avgustu in konec leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2012 in njegovi realizaciji.
6. člen
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let)
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 70 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega :
1. v letu 2013 - 45 % navedenih pravic porabe
2. v ostalih prihodnjih letih 25 % navedenih pravic porabe.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 25 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje neposrednega uporabnika.
Prevzete obveznosti iz drugega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov.
7. člen
(spreminjanje načrta razvojnih programov)
Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte katerih vrednost se spremeni za več kot 20 % mora predhodno potrditi občinski svet.
Projekti za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna.
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega sveta.
8. člen
(proračunski skladi)
Proračunski skladi so:
račun proračunske rezerve, oblikovan po ZJF.
Proračunska rezerva se v letu 2012 oblikuje v višini 59.584,93 evrov, in sicer delno kot prenos iz leta 2011, in sicer v višini 43.985,25 evra, delno pa z izločitvijo dodatnih sredstev v rezervo v višini 15.599,68 evrov.
Na predlog občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 400 evrov župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet.
4. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA
PREMOŽENJA
9. člen
(odpis dolgov)
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu 2012 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer največ do skupne višine 200 evrov.
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA
10. člen
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine)
Zaradi kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu financiranja se občina za proračun leta 2012 ne bo zadolževala.
Občina ni ustanoviteljica javnih zavodov in javnih podjetij, zato tudi ne bo dajala poroštev v letu 2012.
Za potrebe upravljanja občinskega dolga se občina v letu 2012 ne bo zadolževala.
6. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE
11. člen
(začasno financiranje v letu 2013)
V obdobju začasnega financiranja občine Trnovska vas v letu 2013, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega financiranja.
12. člen
(uveljavitev odloka)
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem vestniku občine Trnovska vas.
Številka: 4100-2012
Trnovska vas, dne 20. 12. 2011
Občina Trnovska vas
župan
Alojz BENKO, dipl. upr. org. l.r.