Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi
(Ur. l. RS, št. 94/07- UPB2, 76/08, 100/08 in 79/09), 29. člena Zakona o javnih financah
(Uradni list RS, št. 79/99, 124/00, 79/01, 30/02, 56/02 – ZJU, 110/02 –
ZDT-B, 127/06-ZJZP, 14/07-ZSPDPO, 109/08, 49/09, 38/10, 107/10 in 11/11)
in 18. člena Statuta Občine Ljutomer
(Uradno glasilo Občine Ljutomer št. 11/09), je Občinski svet Občine
Ljutomer na 5. redni seji, 6. 4. 2011, sprejel naslednji |
|
ODLOK
O PRORAČUNU OBČINE LJUTOMER ZA LETO 2011 |
|
I. SPLOŠNA DOLOČBA |
1. člen |
(vsebina odloka) |
S tem odlokom se za Občino Ljutomer za leto 2011 določajo proračun,
postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine
in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun).
|
|
II. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA
PRORAČUNA |
2. člen |
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna) |
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski
klasifikaciji do ravni kontov. Splošni del proračuna se na ravni
podskupin kontov določa v naslednjih zneskih: |
|
v eurih |
|
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
|
Skupina/Podskupina kontov/ Konto
proračun leta 2011 |
I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74+78)
|
13.016.268 |
TEKOČI PRIHODKI (70+71) |
9.298.610 |
70 DAVČNI PRIHODKI |
7.982.313 |
700 Davki na dohodek in dobiček |
7.005.415 |
703 Davki na premoženje |
769.498 |
704 Domači davki na blago in storitve |
207.400 |
71 NEDAVČNI PRIHODKI |
1.316.297 |
710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja |
633.044 |
711 Takse in pristojbine |
11.700 |
712 Globe in druge denarne kazni |
32.200 |
713 Prihodki od prodaje blaga in storitev |
226.980 |
714 Drugi nedavčni prihodki |
412.373 |
72 KAPITALSKI PRIHODKI |
802.590 |
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev |
30.000 |
722 Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih dolgoročnih
sredstev |
772.590 |
73 PREJETE DONACIJE |
2.000 |
730 Prejete donacije iz domačih virov |
2.000 |
74 TRANSFERNI PRIHODKI |
2.913.068 |
740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij
|
2.889.068 |
741 Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz sredstev
proračuna Evropske unije
|
24.000 |
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43+45) |
12.845.933 |
40 TEKOČI ODHODKI |
3.335.289 |
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim |
853.673 |
401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost |
135.129 |
402 Izdatki za blago in storitve |
2.016.947 |
403 Plačila domačih obresti |
47.000 |
409 Rezerve |
282.540 |
41 TEKOČI TRANSFERI |
4.566.579 |
410 Subvencije |
43.000 |
411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom |
2.815.674 |
412 Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam |
391.934 |
413 Drugi tekoči domači transferi |
1.315.971 |
42 INVESTICIJSKI ODHODKI |
4.520.367 |
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev |
4.520.367 |
43 INVESTICIJSKI TRANSFERI |
423.698 |
431 Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso
proračunski uporabniki |
74.110 |
432 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom |
349.588 |
III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.) B. RAČUN FINANČNIH
TERJATEV IN NALOŽB |
170.335 |
Skupina/Podskupina kontov/Konto Proračun leta 2011
|
|
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH
DELEŽEV (750+751+752) |
12.800 |
|
75 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH
DELEŽEV |
12.800 |
|
750 Prejeta vračila danih posojil |
6.200 |
|
752 Kupnine iz naslova privatizacije |
6.600 |
|
V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV
(440+441+442) |
1.980 |
|
44 DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV |
1.980 |
|
442 Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije |
1.980 |
|
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH
DELEŽEV (IV.-V.) |
10.820 |
|
|
|
|
|
C. RAČUN FINANCIRANJA |
|
Skupina/Podskupina kontov/Konto Proračun leta 2011 |
|
|
VII. ZADOLŽEVANJE (500) |
0 |
50 ZADOLŽEVANJE |
0 |
500 Domače zadolževanje |
0 |
VIII. ODPLAČILA DOLGA (550) |
218.000 |
55 ODPLAČILO DOLGA (550) |
218.000 |
550 Odplačila domačega dolga |
218.000 |
IX. SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNU
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) |
-36.845 |
X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) |
- 218.000 |
XI. NETO FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.)
|
-170.335 |
XII. STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH NA DAN 31.12. PRETEK. LETA
|
36.845 |
9009 Splošni sklad za drugo |
36.845 |
|
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih
uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja
proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s
programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je
razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte
ter podkonte, določene s predpisanim kontnim načrtom. |
Posebni del proračuna na ravni proračunskih postavk - podkontov in načrt
razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni
strani Občine Ljutomer. |
|
Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti. |
|
III. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
|
3. člen
(izvrševanja proračuna)
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke-podkonta. |
|
4. člen |
(namenski prihodki proračuna) |
Namenski prihodki proračuna Občine Ljutomer so poleg prihodkov,
določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena Zakona o javnih
financah tudi naslednji prihodki: - prihodki iz naslova najemnin za
stanovanja in poslovne prostore, |
- prihodki iz naslova najemnin za gospodarsko javno
infrastrukturo, |
- prihodki iz naslova pristojbine za vzdrževanje gozdnih
cest, |
- prihodki iz naslova okoljskih dajatev, |
- prihodki iz naslova nadomestila za uporabo stavbnega
zemljišča, |
- prihodki iz naslova komunalnih prispevkov, |
- prihodki iz naslova turistične takse, |
- prihodki iz naslova požarne takse, |
- prihodki iz naslova namenskih sredstev iz državnega
proračuna in drugih javnih skladov, - prihodki iz EU za investicije,
|
- prihodki iz naslova rudarske rente, |
- prihodki iz naslova podeljenih koncesij, |
- prispevki investitorjev in soinvestitorjev, |
- prispevki donatorjev, |
- prihodki krajevnih skupnosti iz pobrane vodarine, |
- prihodki krajevnih skupnosti iz naslova najemnin za grobove,
- drugi namenski prihodki sofinancerjev. |
|
Če se po sprejemu proračuna vplača namenski prejemek, ki zahteva
sorazmeren namenski izdatek, ki v proračunu ni izkazan ali ni izkazan v
zadostni višini, se v višini dejanskih prejemkov povečata obseg izdatkov
finančnega načrta neposrednega uporabnika in proračun. |
Namenska sredstva, ki niso porabljena v tekočem letu, se prenesejo v
naslednje leto za isti namen. |
|
5. člen |
(krajevne skupnosti) |
Prihodki in odhodki krajevnih skupnosti so vključeni v prihodke in
odhodke občinskega proračuna in so sestavni del proračuna občine. Za
izvrševanje finančnih načrtov krajevnih skupnosti so odgovorni
predsedniki svetov krajevnih skupnosti. Krajevne skupnosti se ne smejo
zadolževati. |
Krajevne skupnosti v okviru svojih nalog in finančnega načrta sklepajo
pravne posle, o katerih odločajo sveti krajevnih skupnosti. |
|
6. člen |
(sredstva za delovanje proračunskih uporabnikov) |
Za delovanje neposrednih proračunskih uporabnikov se v proračunu
zagotavljajo sredstva za plače in prispevke, za druge osebne prejemke,
za plačila blaga in storitev in za investicijske izdatke. |
Sredstva za financiranje in sofinanciranje programov posrednih
uporabnikov se zagotavljajo v skladu s predpisi, ki urejajo posamezna
področja. |
Poraba sredstev za sofinanciranje programov posrednih uporabnikov se
dogovori s pogodbo. |
|
7. člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun,
spremembe proračuna ali rebalans proračuna. |
|
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna med področji
proračunske porabe v okviru proračunskega uporabnika odloča na predlog
neposrednega uporabnika županja, v primeru krajevnih skupnosti pa
predsedniki svetov krajevnih skupnosti, ki o tem sproti obveščajo svete
krajevnih skupnosti. |
|
Županja s poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju in konec
leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu
za leto 2011 in njegovi realizaciji. |
|
8. člen |
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračuna
prihodnjih let) |
Županja lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost
projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj
načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem
proračunu. |
|
Skupni obseg prevzetih obveznosti, ki bodo zapadle v plačilo v
prihodnjih letih pri tekočih odhodkih (konti-40) in tekočih transferih
(konti- 41) ne sme presegati 50 % pravic porabe proračuna za leto 2011.
|
|
Omejitve iz prvega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje
obveznosti z najemnimi pogodbami in prevzemanje obveznosti za dobavo
elektrike, telefona, vode, komunalnih storitev in drugih storitev,
potrebnih za operativno delovanje neposrednih uporabnikov. |
|
Prevzete obveznosti se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega
uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
|
9. člen |
(spreminjaje načrta razvojnih programov) |
Županja lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov.
Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20 %, mora predhodno
potrditi občinski svet. |
|
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto zaključek
financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt
razvojnih programov po uveljavitvi proračuna. |
|
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi
odločitve občinskega sveta. |
|
10. člen |
(proračunski skladi)
Proračunski skladi so: |
1. Podračun proračunske rezerve, oblikovanje po ZFJ, |
2. Podračun stanovanjskega sklada ustanovljenega na podlago
Odloka o ustanovitvi proračunskega stanovanjskega sklada (Uradno glasilo
Občine Ljutomer, št. 12/2009), |
3. Podračun za izvedbo projekta Oskrba s pitno vodo Pomurja –
Sistem C na podlagi Odloka o ustanovitvi proračunskega sklada Občine
Ljutomer (Uradno glasilo Občine Ljutomer št. 1/2011). Od skupno
doseženih letnih prejemkov proračuna se v proračunsko rezervo za naravne
nesreče izloča do 1,5 % sredstev. Proračunska rezerva se v letu 2011
oblikuje v višini 105.000 evrov. |
O uporabi proračunske rezerve občine za namene iz drugega odstavka 49.
člena Zakona o javnih financah do višine 6.000 evrov za posamezni namen
odloča županja in o uporabi sredstev obvešča občinski svet v polletnem
poročilu in v zaključnem računu proračuna. |
|
11. člen |
(proračunska rezervacija) |
V proračunu se del predvidenih proračunskih prejemkov v naprej ne
razporedi, ampak se zadrži kot splošna proračunska rezervacija, ki se v
proračunu posebej izkazuje. |
Sredstva splošne proračunske rezervacije se uporabljajo za nepredvidene
namene, za katere v proračunu niso zagotovljena sredstva, ali za namene,
za katere se med letom izkaže, da niso zagotovljena sredstva v zadostnem
obsegu, ker jih pri pripravi proračuna ni bilo mogoče načrtovati.
Sredstva proračunske rezervacije ne smejo presegati 0,5 % bilance
prihodkov in odhodkov. |
O uporabi sredstev splošne proračunske rezervacije odloča županja.
Dodeljena sredstva splošne proračunske rezervacije se razporedijo v
finančni načrt neposrednega uporabnika. |
|
12. člen |
(likvidnostno zadolževanje) |
V primeru neenakomernega pritekanja prihodkov proračuna se lahko za
začasno kritje odhodkov uporabijo sredstva rezerve občine ali najame
kredit največ do višine 5 % vseh prihodkov sprejetega proračuna za
tekoče obračunsko obdobje, ki mora biti odplačano do zaključka
proračunskega leta. O najetju posojila iz tega člena in uporabi sredstev
rezerve odloča županja, ki mora o tem obvestiti občinski svet na prvi
naslednji seji. |
|
13. člen |
(odredbodajalec) |
Za izvrševanje proračuna je odgovorna županja občine. Županja je
odredbodajalka za sredstva proračuna. S prostimi denarnimi sredstvi na
računih upravlja županja in jih lahko nalaga v Banko Slovenije, ostale
banke in državne vrednostne papirje ob upoštevanju načela varnosti,
likvidnosti in donosnosti naložbe. O obliki naložbe odloča županja
skladno s predpisi Ministrstva za finance Republike Slovenije. |
|
14. člen
(odpis dolgov) |
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena Zakona o javnih
financah, lahko županja v letu 2011 odpiše dolgove, ki jih imajo
dolžniki do občine, in sicer največ do skupne višine 2.000 evrov. |
|
IV.OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE TER JAVNEGA SEKTORJA
|
|
15. člen |
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine)
Občina se v letu 2011 ne bo dolgoročno zadolževala. |
Občina Ljutomer za izpolnitev obveznosti javnih zavodov in javnih
podjetij, katerih ustanoviteljica je, v letu 2011 ne bo dajala poroštev.
|
|
16. člen |
(obseg zadolževanja in izdanih poroštev posrednih uporabnikov
občinskega proračuna in javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je
občina) |
Posredni uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja, katerih
ustanoviteljica je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima občina
neposredno ali posredno prevladujoč vpliv se v letu 2011 ne smejo
zadolževati. |
|
Posredni uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja, katerih
ustanoviteljica je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima občina
neposredno ali posredno prevladujoč vpliv v letu 2011 ne smejo izdajati
poroštev. |
|
V. NADZOR |
|
17. člen |
(nadzor nad porabo proračunskih sredstev) |
Nadzor nad poslovanjem uporabnikov proračunskih sredstev ter smotrnost
in namembnost porabe teh sredstev opravlja Nadzorni odbor Občine
Ljutomer v skladu z zakonom in statutom občine. |
Občinski organi, javna podjetja in javni zavodi ter druge osebe javnega
prava, katerih ustanoviteljica je občina ter drugi uporabniki sredstev
občinskega proračuna, so dolžni omogočiti članom nadzornega odbora
vpogled v finančno dokumentacijo in jim nuditi vse potrebne podatke v
zvezi s porabo sredstev občinskega proračuna. Nadzorni odbor mora
postopke nadzora opravljati v skladu s predpisi. |
|
VI. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
|
18. člen |
(začasno financiranje v letu 2012) |
V obdobju začasnega financiranja Občine Ljutomer v letu 2012, če bo
začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o
določitvi začasnega financiranja. |
|
19. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem glasilu Občine
Ljutomer. |
|
Številka: 410/2011-10-54
|
Datum: 6. 4. 2011 |
|
Županja Občine Ljutomer: |
mag. Olga Karba, l.r. |